陕西浩公律师事务所 刑事研究院

文章/张扬

新闻事件——按要求蛋糕内藏入现金 商家成“洗钱帮凶”

2024年1月16日，榆阳区某蛋糕店老板赵先生收到一条微信好友申请，对方自称今天是他和老婆的结婚纪念日，想要定制一款蛋糕，同时提出了一个“特殊要求”：把3万5千块钱做到蛋糕里，送到指定地点，他想给老婆一个惊喜。

赵先生没有多想，毕竟蛋糕里既然可以藏钻戒制造浪漫，那么藏钱送惊喜应该也不算奇怪，何况除了两百块钱蛋糕费外，对方称另外给赵先生一百元辛苦费。于是，赵先生欣然应允。

下午六点，赵先生如约将蛋糕送到指定地点，交给定制蛋糕的雇主。但第二天，赵先生却发现自己名下的银行卡竟然无法使用了。原来，这名“顾客”其实是打着买蛋糕的幌子，将诈骗来的赃款转到赵先生的卡里，然后让赵先生取成现金送到他手里，从而达到“洗钱”的目的。而赵先生的银行卡因为涉诈资金的流入，被公安机关依法予以管控。

一个所谓的“定制蛋糕送惊喜”，背后却是诈骗分子“洗钱”的不法勾当，而为了赚个“辛苦钱”的赵先生也因为客观上成为诈骗分子的“帮凶”而无奈“躺枪”。

相关法条

第一百九十一条【洗钱罪】为掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处罚金：

（一）提供资金帐户的；

（二）将财产转换为现金、金融票据、有价证券的；

（三）通过转帐或者其他支付结算方式转移资金的；

（四）跨境转移资产的；

（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

罪名学习

构成要件

1、行为主体既可以是自然人,也可以是单位

2、洗钱罪的对象是上游犯罪的所得及其产生的收益

对此,应作广义理解。犯罪所得包括犯罪行为的直接所得与间接所得,还包括犯罪行为所取得的报酬。例如,帮助他人实施金融诈骗犯罪所获得的报酬,也是犯罪所得。“产生的收益”既包括上游犯罪所得产生的收益,也包括没有犯罪所得的上游犯罪行为直接产生的收益(参见后述内容)。

3、行为分为五种类型

第一,提供资金账户。不仅包括提供银行的存款账户,储蓄账户,而且包括提供股票交易账户期货交易账户等。提供资金账户,包括将自己现有的资金账户提供给上游犯罪人使用将他人已有的资金账户提供给上游犯罪人使用,为上普犯人开设用于洗钱的资金账户。

第二,协助将财产转换为现金、金融票据、有价证登既包括将实物(包括不动产)转换为现金、企融票据有价证券,也包括将现金、有价证券转换为金融票据或者将金融票据、有价证券转换成现金,还包括将此种现金(如人民币)转换为彼种现金(如美元),将此种金融票据(如外国金融机构出具的票据)转换为彼种金融票据(如中国金融机构出具的票据),将此种有价证券转换为彼种有价证券。

第三,通过转账或者其他结算方式协助资金转移。这是指通过利用支票、本票,汇票等金融票据或者采取汇兑、委托收款等结算方式,使上游犯罪所得及其产生的收益形式上成为合法收入,从而掩饰、隐上游犯罪所得的非法来源及其不法性质。

第四,协助将资金汇往境外。这是指帮助上游犯罪人将犯罪所得的资金或者作为犯罪所得产生的收益的资金从境内汇往境外。其中的境外,不仅包括国外,而且包括我国的香港、澳门与台湾地区。

第五,以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质。根据最高人民法院《关于审理洗钱等刑事案件具体应用法律若干问题的解释》规定,这类行为主要是指:通过典当、租赁、买卖、投资等方式,协助转移、转换犯罪所得及其收益的；通过与商场饭店、娱乐场所等现金密集型场所的经营收入相混合的方式,协助转移、转换犯罪所得及其收益的；通过虚构交易、虚设债权债务、虚假担保、虚报收入等方式,协助将犯罪所得及其收益转换为“合法”财物的；通过买卖彩票、奖券等方式,协助转换犯罪所得及其收益的;通过赌博方式,协助将犯罪所得及其收益转换为赌博收益的；协助将犯罪所得及其收益携带、运输或者郎寄出入境的；通过其他方式协助转移、转换犯罪所得及其收益的。

责任形式

1、本罪的责任形式为故意(包括间接故意),行为人明知自己的行为会发生掩饰、隐满他人犯罪所得及其收益的来源和性质的结果,并且希望或者放任这种结果发生。其中特别重要的是,行为人必须明知是上游犯罪所得及其产生的收益。

2、“为掩饰,隐瞒其来源和性质”,属于构成要件的内容,而不是洗钱罪的目的。

易言之,掩饰、隐瞒上游犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质,是洗钱行为的基本特征,当然也是故意的认识内容。行为人实施洗钱行为时,当然也认识到自己的行为是在掩饰、隐瞒上游犯罪的所得及其产生的收益的来源和性质。

事件反思

其实类似本新闻中的事件很多，已经出现在全国多个省市地区，有的说是想给女朋友一个惊喜，有的说想给长辈贺寿，还有的说是为了给领导送礼，理由五花八门，但最终都是将钱转给老板后，要求老板取出现金送到指定地点。

这种新型“洗钱”方式需要引起我们的注意，今天“中招”的是卖“定制蛋糕”的赵先生，谁又能保证自己不会成为下一个“躺枪”的王先生、孙先生、刘先生呢。

在这里要提醒大家：

一、请广大商户谨慎接收订单，规范收款流程，如对方要求帮助转账，一定不要随意提供自己的银行账户或收款二维码。

二、根据我国相关法律规定，银行卡仅限本人使用，不得转借或出租，买卖银行卡是违法犯罪行为。个人名下银行卡一旦落入不法分子手里，轻者造成公民个人信息泄漏，重则成为不法分子洗钱、诈骗、逃税、藏匿财产、躲避不法交易等的帮凶。对此，公安机关坚决严厉打击惩处。

三、如有发现非法买卖、出租、出借银行账户（卡）、电话卡、互联网账号的违法犯罪线索，请及时拨打110或直接到公安机关进行举报。